4 -أدوات تمويل إسلامية:

وفي هذا الأسلوب يقوم المصرف الربوي بتوفير بعض أدوات أو صيغ التمويل الإسلامية كالمشاركة والمضاربة وبيع المرابحة والاستصناع والإجارة ونحو ذلك لجذب شريحة العملاء التي ترغب في التعامل وفق أحكام الشريعة الإسلامية [1] .

وتقدم معظم المصارف الربوية في المملكة العربية السعودية على هذه الصيغ أو المنتجات مع اختلاف مستوى وطريقة التقديم ومدى الالتزام الشرعي في التطبيق العملي لهذه الأدوات أو الصيغ.

خامسًا - خصائص الفروع الإسلامية:

تتميز الفروع الإسلامية في المصارف الربوية ببعض الخصائص التي تميزها عن باقي الفروع التقليدية في تلك المصارف , ومن أهم هذه الخصائص ما يلي [2] :

1 -طبيعة عمل الفروع الإسلامية وجميع الأنشطة التي تقوم بها يراعى فيها أنت تكون متفقة مع أحكام الشريعة , أما الفروع الأخرى التقليدية فإن طبيعة عملها تقوم أساسا على الفائدة الربوية.

2 -يخضع العديد من الفروع الإسلامية لمراقب شرعي أو هيئة رقابة شرعية , وهذا غير وارد بالنسبة للفروع التقليدية.

3 -تتمثل أهم صيغ وأساليب الاستثمار في الفروع الإسلامية في المضاربة والمشاركة والمرابحة والإجارة, بينما يقتصر الأمر في الفروع التقليدية على صيغة واحدة وإن اختلفت صورها ومسمياتها وهي منح القروض الربوية.

4 -حسابات الاستثمار في الفروع الإسلامية تتضمن تنظيم العلاقة بين الفرع الإسلامي والعميل على أساس عقد المضاربة الشرعية , أما في الفروع التقليدية فالعلاقة بين الفرع والعميل هي علاقة دائن ومدين.

(1) - الدكتور سعيد المرطان , الفروع الإسلامية في المصارف التقليدية , مرجع سابق. ص13.

(2) - انظر في هذا الموضوع ما يلي:

-... الدكتور حسين شحاته , الضوابط الشرعية لفروع المعاملات الإسلامية , مرجع سابق , ص33.

-... الدكتور محمد سويلم , إدارة المصارف التقليدية والمصارف الإسلامية , دار الطباعة الحديثة , القاهرة , 1987م, ص428.