والقروض والسلفيات، وا?ستثمارات، وقيمة البنود خارج الميزانية العمومية،

وعدد الموظفين، وعدد الفروع، وعدد أجهزة الصرف ا?لي. تأثير أنشطة البنود خارج الميزانية العمومية في كفاءة البنوك التجارية الكويتية 57 ?

ولقد اقتصرت عينة الدراسة المرتبطة بقياس وتحليل الكفاءة ا?قتصادية

على البنوك التجارية الكويتية دون سواها. ويستهدف من ذلك ضرورة أن تكون

عينة الدراسة مكونة من بنوك تجارية متجانسة من حيث، طبيعة ا?عمال

المصرفية المصرح بمزاولتها، وخضوعها لنفس الجهة الرقابية (البنك المركزي)

وما يرتبط بكل ذلك من وجوب التزامها بالقوانين، والتشريعات، وا?نظمة،

والتعليمات وا?جراءات المنظمة لعمل البنوك التجارية في دولة الكويت. وتبعا

لذلك، اشتملت العينة على ستة بنوك تجارية كويتية وهي: البنك ا?هلي الكويتي،

وبنك الكويت والشرق ا?وسط، وبنك برقان، والبنك التجاري، وبنك الخليج،

وبنك الكويت الوطني.

تم تعريف وقياس مؤشر نشاط البنك خارج بنود الميزانية العمومية للبنوك

التجارية الكويتية بعد دراسة البيانات والمعلومات المالية المتوفرة، وكذلك ا?خذ

بعين ا?عتبار طبيعة القطاع المصرفي في دولة الكويت، إضافة إلى ا?ستفادة

من الدراسات التطبيقية المنشورة في ذلك المجال. وتبعا لذلك، تم استخدام مؤشر

نشاط البنك خارج بنود الميزانية العمومية على النحو التالي:

قيمة البنود خارج الميزانية بالمليون دينار كويتي/إجمالي أصول البنك

بالمليون دينار كويتي.

ونتيجة لذلك، تكون قيمة المؤشر عبارة عن نسبة مئوية موجبة وذات قيمة

تصاعدية مع تزايد نشاط البنك في استخدام البنود خارج الميزانية العمومية.

بناء على ما تقدم سيتم دراسة وتحليل الع?قة بين نشاط البنوك التجارية

الكويتية خارج بنود الميزانية العمومية من جهة، والكفاءة ا?قتصادية من جهة

أخرى، كميا باستخدام نماذج ا?قتصاد الرياضي خ?ل الفترة التي يتوفر فيها بيانات

ومعلومات مالية متكاملة. وتبعا لذلك تتضمن فترة الدراسة ثمان سنوات مالية من

عام 1993 حتى عام 2002، وبالتالي تتكون بيانات الدراسة من 60 مفردة

يعرض الجدول (6) تفاصيل نموذج دالة كوب-دوق?س لكل من التوزيع

الحر والتوزيع العشوائي، والذي يتكون من مدخ?ت العمالة (عدد الموظفين)

مقسوما على المخرجات (إجمالي ا?يرادات بالمليون دينار كويتي) بوصفه

معام? تابعا، وإجمالي ا?صول مقسوما على إجمالي ا?يرادات بوصفه معام?

مستق?. وتشير نتائج ا?ختبارات ا?حصائية التي يعرضها الجدول (6) بأن

نموذج دالة كوب-دوق?س يتميز بوجود ع?قات إحصائية قوية، ا?مر الذي

يساهم في كسب نتائج ذلك النموذج درجة جيدة من الثقة.

يعرض الجدول (7) تفاصيل نموذج الدالة العامة المركبة ل?رباح غير

المباشرة، لكل من التوزيع الحر والتوزيع العشوائي. ويفترض نموذج الدالة

العامة المركبة بأن البنوك تعرض مجموعتين من الخدمات المالية (المخرجات) .

وتتضمن المجموعة ا?ولى من الخدمات المالية (g 1) الم ـدفوعات النقدية

وا?دخار. وقد تم قياس تلك الخدمات من خ?ل استخدام قيمة ودائع الخصوم

(بالمليون دينار كويتي) ، والتي تشمل الودائع التي يحصل عليها البنك من

عم?ئه من ا?فراد، ومؤسسات ا?عمال، والبنوك ا?خرى، والمؤسسات

والوكا?ت ا?خرى، با?ضافة إلى شهادات ا?يداع. وتتضمن المجموعة الثانية

من الخدمات المالية (g 2) على خدمات القروض والس ـلفيات والسحوبات على