المبحث الثالث

النموذج المقترح لقياس مخاطر الائتمان المصرفي

يمكن صياغة النموذج المقترح لقياس مخاطر الائتمان المصرفي من خلال الخطوات التالية:

1 -تحديد مستويات المخاطر الائتمانية

يمكن تصنيف مستويات المخاطر الائتمانية التي يمكن أن تواجه العميل إلي المستويات التالية والتي تتدرج من الادني إلي الاعلي:

المستوي الأول ... مخاطر منخفضة

المستوي الثاني ... مخاطر معتدلة

المستوي الثالث ... مخاطر مقبولة

المستوي الرابع ... مخاطر مرتفعة نسبياُ

المستوي الخامس ... مخاطر مرتفعة

المستوي السادس ... مخاطر مرتفعة جداُ

2 -تطبيق مستويات المخاطر الائتمانية على معايير قياس المخاطر الائتمانية

تناولنا في المبحث السابق معايير قياس المخاطر الائتمانية وقمنا بتقسيمها إلي ثلاثة مجموعات، المجموعة الأولي وهي معايير طبيعة العميل وتضم 5 معايير، والمجموعة الثانية وهي المعايير الإدارية وتضم 6 معايير، أما المجموعة الاخيرة فهي المعايير المالية وتضم 7 معايير، وبتطبيق مستويات المخاطر الائتمانية المقترحة بالخطوة السابقة على هذه المعايير الثمانية عشر يصبح لكل معيار ستة مستويات من المخاطر الائتمانية.

3 -دراسة وتقييم كل معيار من معايير قياس المخاطر الائتمانية وتحديد الـ Score الخاص به:

يتم في هذه الخطوة دراسة وتقييم كل معيار من معايير قياس المخاطر الائتمانية وذلك بالنسبة لكل عميل بهدف قياس مخاطره الائتمانية، وفي ضوء هذا التقييم يتم إعطاء كل معيار من المعايير السابقة Score محدد تترواح قيمته من 1 - 6 وذلك حسب درجة مخاطر المعيار، بحيث يحصل المعيار الاقل مخاطر علي Score قيمته 6، ثم تتجه مخاطر المعيار إلي درجات أعلي فأعلي بقيم صحيحة (دون كسور) إلي أن نصل إلي أعلي مخاطر للمعيار والتي تحقق Score قيمته 1.

4 -ربط الـ Score الخاص بقياس المخاطر الائتمانية بمستويات المخاطر الائتمانية

يتم ربط الـ Score الخاص بقياس المخاطر الائتمانية والمحدد في الخطوة السابقة بمستويات المخاطر الائتمانية

وذلك بالشكل التالي:

مستوي المخاطر الائتمانية ... Score قياس المخاطر الائتمانية ... درجة المخاطر الائتمانية

الاول ... 6 ... مخاطر منخفضة

الثاني ... 5 ... مخاطر معتدلة

الثالث ... 4 ... مخاطر مقبولة

الرابع ... 3 ... مخاطر مرتفعة نسبياُ

الخامس ... مخاطر مرتفعة

السادس ... مخاطر مرتفعة جداُ