المبحث الثاني

المعايير المقترحة لقياس مخاطر الائتمان المصرفي

تأتي المرحلة التمهيدية نحو بناء نموذج لقياس مخاطر الائتمان المصرفي متمثلة في وضع معايير لقياس مخاطر الائتمان المصرفي، ويري الباحث أن هذه المعايير تتمثل في مجموعة من المتغيرات التي تتعلق بدرجة وثيقة بوظيفة الائتمان المصرفي والتي من طبيعتها أن تحمل في طياتها المخاطر تعرف"بمخاطر الائتمان المصرفي" (8)

وقد قام الباحث بتقسيم معايير قياس مخاطر الائتمان المصرفي إلي ثلاثة مجموعات كما يلي (9) :

أ- معايير طبيعة العميل. ... ب- المعايير الإدارية. ... جـ- المعايير المالية.

بحيث تتناول كل مجموعة عدة معايير متسقة فيما بينها من حيث طبيعتها، ونتناول فيما يلي المعايير الخاصة بكل مجموعة:

أ- معايير طبيعة العميل

وتختص هذه المعايير بعدد من الخصائص أو المقاييس المرتبطة بطبيعة العميل وتتمثل فيما يلي:

1 -الانطباع المبدئي عن العميل

ويختص هذا المعيار بشخصية العميل، حيث يجب أن يكون المحلل الائتماني انطباع مبدئي من خلال مقابلته للعميل ومناقشته والتعرف على فكره وخبرته وكفاءته في إدارة أعماله وبالتالي يمكن تحديد المخاطر التي تواجه هذا العميل.

2 -طبيعة المنتج

تساهم طبيعة المنتج الذي يقوم العميل بانتاجه او التعامل فيه في تحديد مدي المخاطر الائتمانية للعميل بدرجة كبيرة، ونعني بطبيعة المنتج مدي أهميته بالنسبة للسوق، فهناك منتجات تعتبر استراتيجية أو حيوية، بينما هناك منتجات أخري ذات أهمية محدودة في السوق، وتختلف درجة المخاطر الائتمانية حسب طبيعة المنتج.

3 -الطلب على المنتج

يتحكم في الطلب على المنتج في السوق عوامل عديدة أهمها سعر وجودة هذا المنتج، والمنتج الذي يلقي قبولاُ عالياُ ورواجاُ في السوق يحقق للعميل مستوي مرتفع من المبيعات، بينما المنتج الذي يقابل طلباُ ضعيفاُ يواجه انخفاضاُ في المبيعات، وبالتالي فان درجة المخاطر الائتمانية تتراوح بين الزيادة والانخفاض تبعاُ لحجم الطلب على المنتج في السوق.

4 -المنافسة السوقية

تختلف درجة المنافسة التي تواجه العملاء من عميل إلي أخر، فهناك عملاء يواجهون منافسة شديدة، بينما هناك عملاء أخرون يواجهون منافسة محدودة، ويتحكم في درجة المنافسة السوقية عوامل عديدة أهمها طبيعة المنتج وسعره وجودته، وتختلف درجة المخاطر الائتمانية التي تواجه العملاء تبعاُ لدرجة المنافسة السائدة.

5 -الضمان

من المعايير الهامة التي تساهم في تحديد المخاطر الائتمانية للعملاء هو الضمان، فبقدر توافر ضمان كافي وجيد للعميل الممنوح ائتمان بقدر ما تنخفض المخاطر الائتمانية التي تواجه هذا العميل بالنسبة للبنك مانح الائتمان، وتختلف الضمانات من حيث كفايتها وجودتها وبالتبعية تتباين المخاطر الائتمانية المترتبة على هذه الضمانات بين الارتفاع والانخفاض.

ب- المعايير الإدارية

وتتركز هذه المعايير في السمات أو الخصائص الإدارية للعميل على اعتبار أن الجوانب الإدارية هي العامل الحاكم في نجاح أو فشل المنظمات، وتتمثل هذه المعايير فيما يلي:

1 -جودة المنتج