* معنوية إحصائيا عند مستوى 0.05 ... ** R Square = 0.61

يتضح من الجدول رقم (2) ما يلي:

الفرضية الأولى: لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر سعر الفائدة ودرجة كفاية راس المال المصرفي.

اثبت التحليل وجود علاقة عكسية ذات دلاله إحصائية بين مخاطر سعر الفائدة ودرجة كفاية راس المال في البنوك التجارية عند مستوى دلالة إحصائيا 0.05،حيث بلغت الدلالة الإحصائية Sig .0410 كما بلغت قيمة t 2.067 أما معامل الارتباط PC فقد بلغ - 0.056 بمعنى انه كلما ارتفعت مخاطر سعر الفائدة قلت درجة كفاية راس المال في البنوك، وهذه النتيجة تتفق مع الواقع المصرفي لان تقلبات أسعار الفائدة قد يكون لها تأثير سلبي على إيرادات البنك ورأسماله، وتجدر الاشاره هنا (حسب علم الباحث) إن هذه الدراسة هي الوحيدة التي قامت باختبار هذا المتغير على درجة كفاية راس المال.

الفرضية الثانية: لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة ودرجة كفاية راس المال المصرفي.

اظهر التحليل وجود علاقة طردية ذات دلاله إحصائية بين مخاطر السيولة ودرجة كفاية راس المال في البنوك التجارية عند مستوى دلالة إحصائيا 0.05، حيث بلغت الدلالة الإحصائية Sig 0.000 كما بلغت قيمة t 4.457 أما معامل الارتباط PC فقد بلغ.2900. وتختلف نتيجة هذه الدراسة عما توصلت إليه بعض الأدبيات المالية والمصرفية مثل دراسة خريوش وآخرون 2004. ومن جانب أخر أكدت بعض الدراسات إلى وجود علاقة معنوية طردية بين درجة كفاية راس المال ومخاطر السيولة كما أشارت إليها دراسة Jose M. Berrospide & et.al, 2008.