حقيقيٍّ [1] ، وقد عرف الإبداع في هذا النشاط نموًا ملحوظًا وقفزاتٍ نوعيةً، خاصةً في الدول الغربية منذ الثمانينات من القرن الماضي، معلنةً عن ميلاد صناعةٍ جديدةٍ في عالم الاقتصاد هي الصناعة المالية، يقودها مهندسون هم المهندسون الماليون، ولم تكن المالية الإسلامية غائبةً عن هذه الصناعة بل شهدت هي الأخرى نموًا سريعًا على امتداد العقود الأربعة الماضية [2] .

وعلى العموم فهناك نوعان رئيسان لمناهج تطوير المنتجات [3] :

المنهج الأول: المحاكاة، وهو عبارةٌ عن تقليد منتجات الهندسة المالية الإسلامية للمنتجات المالية التقليدية؛ ويتميز بالسهولة والسرعة في الإنجاز؛ لأنه لا يتطلب الكثير من الجهد والوقت في البحث والتطوير. لكنه يجر الهندسة المالية الإسلامية إلى فقْد شخصيتها وإلى تبعيتها للصناعة المالية التقليدية، فتتشرب بذلك آفاتها ومشكلاتها. وليس معنى هذا أن جميع المنتجات التي تقدمها الصناعة المالية التقليدية غير مناسبةٍ للتمويل الإسلامي، فالحكمة ضالة المؤمن أنى وجدها فهو أحق بها؛ وهنا يمكن تدخل استثمار النصوص الشرعية لتَنْخُل هذه المنتجات وتقيم عملية المحاكاة، فتقر منها ما وافق الشرع وترفض ما خالفه، وتضبط منهج المحاكاة لكي لا يجر المهندسين إلى التقليد الأعمى.

المنهج الثاني: الأصالة والابتكار، ويقوم على البحث عن الاحتياجات الفعلية للعملاء والعمل على تصميم المنتجات المناسبة لها وفق الشريعة الإسلامية؛ وهو أكثر كلفةً من منهج المحاكاة، لكنه في المقابل أكثر جدوى وأكثر إنتاجيةً و يحافظ على أصالة المؤسسات المالية الإسلامية، كما يسمح لها بالاستفادة من منتجات الصناعة المالية التقليدية ما دامت تفي بمتطلبات المصداقية الشرعية.

ولهذا المنهج الابتكاري أسوةٌ حسنةٌ في النصوص الشرعية، يغوص في عباراتها وينطلق في شروحاتها، لاستجلاب المنتجات المالية المناسبة.

"إن نجاح الابتكار المالي في المؤسسات المالية الإسلامية يعني بالدرجة الأولى ضرورة التحول من محاكاة المالية التقليدية و تكييفها حسب الشريعة الإسلامية، إلى البحث عن الحاجات الفعلية للمتعاملين الماليين والاقتصاديين المسلمين من طالبي التمويل والباحثين عن فرص الاستثمار، والعمل على إشباعها من خلال"

(1) هندسة المالية (financial engineering) : مدخل لتطوير الصناعة المالية الإسلامية، مقال لزايدي عبد السلام، الرابط: https://www.academia.edu/

(2) الابتكار المالي في المؤسسات المالية الإسلامية بين الأصالة والتقليد، لموسى بن منصور، مرجع سابق.

(3) المنتجات المالية الإسلامية بين الإبداع والتقليد، لسامي السويلم، مقال منشور بجريدة الاقتصادية، 1427/ 9/1 و 1427/ 9/8.