485.101 ... 470200 ... الزبائن: تسديد فوري ... ×× ... ××

أو ... أو ... 487.000 ... 470.300 ... الزبائن: تسديد مؤجل ... ×× ... ××

الوثيقة المعتمد عليها في التسجيل: إشعار التسديد

ثالثا: الإيداع النقدي في البنك:

عندما يقوم أمين الصندوق بإيداع مبلغ السيولة الموجود في الصندوق بحساب الوكالة لدى البنك يقوم المحاسب بترصيد حساب 487000 (الصندوق) و ذلك يجعل حساب 485100 (البنك) مدينا و جعل حساب الصندوق دائنا.

الحساب المدين ... الحساب الدائن ... البيان ... المبلغ المدين ... المبلغ المدين

485100 ... 487.000 ... البنك ... ×× ... ××

الصندوق

الوثيقة المعتمد عليها في التسجيل: إشعار الإيداع النقدي المسلم من طرف البنك إلى أمين الصندوق.

رابعا: تسوية المستحقات: