1.د. إيمان أحمد الشربيني، حتمية تفعيل الدور التنموي للبنوك بتوفير فرص إئتمانية للمشروعات المحتمل تعثرها بيئيًا، مؤتمر المؤسسات المالية المحلية والدولية ودورها في تنمية العالمين العربي، كلية التجارة، جامعة الأزهر، الفترة من 8 - 7 مارس 1999، ص 5.

2.د. جودة عبد الخالق، د. كريمة كريم، أساسيات النقود والبنوك مع التطبيق على مصر، دار النهضة العربية، الطبعة الثانية، عام 2002، ص 103 - 104.

3.بنك الأسكندرية، قطاع المعاملات الخارجية والبحوث (إدارة البحوث الاقتصادية) ، دور الجهاز المصرفي في التنمية الاقتصادية في ظل التغيرات الدولية المعاصرة، مؤتمر المؤسسات المالية المحلية والدولية ودورها في تنمية العالمين العربي والإسلامي، في الفترة من 7 - 8 مارس 1999، ص 14.

4.د. إيمان أحمد الشربيني، التخطيط المالي كأداة لتحقيق الشفافية والمصداقية في الجمعيات الأهلية غير الهادفة للربح، معهد التخطيط القومي، مذكرة خارجية رقم (1609) ، سبتمبر 2002، ص 112 - 133.

5.د. أحمد عبد المولى الصباغ، مبادئ القياس والإفصاح المحاسبي، كلية التجارة، جامعة القاهرة الناشر المؤلف، سبتمبر 2001، ص 5.

6.د. الأميرة إبراهيم عثمان، دراسات وقضايا ومشاكل محاسبية معاصرة، منشأة المعارف بالإسكندرية، عام 2000، ص 449.

7.المرجع السابق، ص 450.

8.د. نبيل فهمي سلامة، بحوث في تصميم النظم المحاسبية المالية والإجتماعية، الناشر المؤلف، الطبعة الأولى، 1991/ 1990، ص 103 - 115.

9.د. فتحي عيد، Money Laundering Procedures of Drug Trafficking Illegal Arms Trade and Smuggling مؤتمر تزايد تهديدات غسل الأموال وتنوع أساليبه والعمل الدولي لمكافحته، الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية، 13 - 15 يونيو 2004، ص 54.

10.المرجع السابق، ص 57 - 62.

11.المستشار سري صيام، التجربة المصرية لعمليات مكافحة غسل الأموال، مؤتمر تزايد تهديدات غسل الأموال وتنوع أساليبه والعمل الدولي لمكافحته، الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية، 13 - 15 يونيو 2004، ص 3 - 5.