-البيانات المالية والمعلومات الأخرى التي ستخضع للتدقيق.
-تفاصيل عن أية معلومات إضافية يحتاج إليها المدقق عن معاملات معينة كالقروض أو المحافظ المالية أو الأوراق التجارية.
-معايير التدقيق المناسبة التي ستطبق في عملية التدقيق.
-مبادئ المحاسبة المطبقة في إعداد البيانات والقوائم المالية.
-المتطلبات النظامية لتقارير التدقيق، وآخر موعد لإنجاز العمل.
-تفاصيل عن العملاء الذين سيتم الاتصال بهم.
-المدى المقترح للاستفادة من عمل المدقق الداخلي.
-الأتعاب وإجراءات المطالبة بها.
-نطاق الصلاحيات الممنوحة للموظفين في مبالغ الائتمان.
-العمليات ذات العلاقة الخاصة بأعضاء مجلس الإدارة والعاملين بالمصرف.
-أية استفسارات أخرى ذات طبيعة تنظيمية أو محاسبية أو رقابية يجب أن يلم بها المدقق.
3/ 3/4: الحصول على بعض المعلومات الهامة ذات العلاقة بإدارة مخاطر المصرف مثل:
-الموقع التنظيمي لإدارة المخاطر في الهيكل التنظيمي للمصرف.
-أسماء أعضاء اللجنة المسئولة عن إدارة مخاطر المصرف، وطريقة الاتصال بهم.
-أحدث التقارير الصادرة عن اللجنة.
-التقارير الخاصة بالاستثناءات الممنوحة لبعض العملاء.
-المعايير الموضوعة لقياس ورقابة المخاطر.
-استراتيجيات الإدارة لمواجهة المخاطر وتقارير مجلس الإدارة في هذا الشأن.
3/ 3/5: الحصول على بعض الأنظمة الهامة ذات العلاقة مثل: (د. أيمن الغباري، 2003)
-أنظمة معلومات الإدارة وتحليل الائتمان.
-أنظمة العمل الخاصة بالعملات الأجنبية والاستثمار والمبادلات، وكيفية التدقيق اليومي لهذه الأعمال.
-أنظمة الرقابة الداخلية الخاصة بمكافحة جرائم الاحتيال والاختلاس.
-الأنظمة والقوانين الأخرى ذات العلاقة بالمصرف.