لتعويض من يصيبه الضرر، فجماعة التأمين التعاوني لايستهدفون تجارة ولا ربحًا من أموال غيرهم وإنما يقصدون توزيع الأخطار بينهم والتعاون على تحمل الضرر. والثاني خلو التأمين التعاوني من الربا بنوعيه ربا الفضل وربا النسيئة فليس عقود المساهمين ربوية ولا يستغلون ما جمع من الأقساط في معاملات ربوية"."

يتضح مما سبق ان التأمين الذي تشير إليها الفتوى يتصف بما يلي:

-انه اتفاق بين مجموعة المستأمنين وليس شركة مسجلة ذات ملاك وحملة أسهم.

-التزام كل فرد من المستأمنين فيه نحو الآخرين لا يتوقف على مقدار ما دفع من قسط ولكن حدوده القصوى هي نصيبه من الخطر العام لان هذا هو معنى التعاون والتكافل.

-إن الفتوى لا تمنع استثمار أقساط التأمين لمصلحة أصحابها ولكنها تشترط أن يكون ذلك ضمن نطاق المباح. [1]

وفي هذا الإطار يجوز للبنوك الإسلامية التأمين لدى شركات التأمين الإسلامي ويشمل هذا التأمين مايلي:

-تأمين الممتلكات الخاصة بالبنوك الإسلامية.

-تأمين البضائع.

-تأمين السيارات الخاصة بالبنوك الإسلامية و السيارات الممولة من البنوك الإسلامية.

-التأمين الصحي للعاملين في البنوك الإسلامية.

-تأمين التكافل للعملاء المدينين لصالح البنوك الإسلامية. [2]

2 -4 - 1 تعريف مخاطر السيولة: تشير مخاطر السيولة إلى تعرض البنك الإسلامي لخسارة محتملة تنشأ عن عدم قدرته على الوفاء بالتزاماته. [3]

ومن هنا كانت مهمة المؤسسات الوسيطة أن ترتب استثماراتها بصورة تمكنها من رد الودائع إلى أصحابها في موعد استحقاقها، فضلا عن تمكنها من رد الودائع تحت الطلب في أي وقت مع الاستفادة منها باستثمارها في الوقت ذاته [4] .

وقد طورت البنوك الربوية أدواتها بحيث تقوم باستخدام الأموال المتاحة لها، مراعية توافق الآجال بين مدد الودائع ومدد القروض، وسهل عليها هذه المهمة أن علاقتها بمستخدمي الأموال علاقة دائن بمدين لأجل محدد [5] .وبالرغم من هذه السهولة في ترتيب البنوك الربوية للسيولة إلا أنها كثيرا ما تقع في أزمات سيولة ناتجة عن استثمار الودائع القصيرة الأجل في قروض طويلة الأجل، مخالفة بذلك إحدى القواعد الذهبية للعمل المصرفي، يشجعها على ذلك الأمل في

(1) - محمد علي قري، التأمين الصحي، من موقع محمد علي قري 2002: www.elgari.com .

(2) - أحمد سالم ملحم، دور التأمين الاسلامي في تقليل المخاطر في المصارف الاسلامية، ورقة عمل مقدمة الى الملتقى السنوي الاسلامي السابع: ادارةالمخاطر في المصارف الاسلامية، الذي نظمته الاكاديمية العربية للعلوم المالية و المصرفية، 25 - 27 سبتمبر 2004.

(3) - مجلس الخدمات المالية الاسلامية، المبادئء الارشادية لادارة المخاطر للمؤسسات ... ، المرجع السابق.

(4) - جما ل الدين عطية، البنوك الإسلامية بين الحرية والتنظيم، التقليد والاجتهاد، المرجع السابق، ص 84.

(5) - جما ل الدين عطية، البنوك الإسلامية بين الحرية والتنظيم، التقليد والاجتهاد، المرجع السابق، ص 84.