أشار العديد من الباحثين إلى الخطر الأخلاقي الكامن في عملية المضاربة التي قد يتصرف الوكيل فيها (و هو صاحب المشروع الممول من قبل البنك الإسلامي) في غير صالح الأصيل، أو قد يلجأ الوكيل إلى إخفاء بعض المعلومات بقصد الحصول على ما لا يستحقه من المنافع.

فلقد دلت تجربة البنوك الإسلامية على أن معظم المتعاملين معها ممن لم يتعودوا إمساك حسابات نظامية إذ أن معظمهم من أصحاب المشروعات كما أن كثيرا منهم لا يرون بأسا في إعداد حسابات خاصة لمصلحة الضرائب فلم لا يكون للبنك الإسلامي حساباته؟ [1] .

أساليب التقليل من المخاطر الأخلاقية:

و لمعالجة هذا الخطر أكد الباحثون على:

-على الدور الذي يمكن أن يلعبه الخلق الإسلامي الرشيد والتوعية الإسلامية والتقاليد الحسنة في المجتمع الإسلامي. [2]

-التدقيق في كل مشروع قبل أن يدخل البنك الإسلامي في تمويله وذلك يحتاج إلى جهاز كفء لدى البنك الإسلامي لتقويم المشروعات تقويما فنيا. [3]

-الاحتفاظ بالسلع تحت رقابة البنك: وهو إجراء تؤمن به البنوك الإسلامية حسن تسيير المشروع، وهو ما تطبقه بعض البنوك الإسلامية مثل بنك فيصل الإسلامي السوداني والذي يعاني كباقي البنوك من مشكلة الثقة في المتعامل المضارب. [4]

-مراقبة المشروع: ضرورة مراقبة المشروع للقضاء على فرص الخيانة من قبل العامل، وإذا كان الاهتمام الأول يقتضي بيئة إسلامية حكومة وشعبا، وهذا غير متوفر، فليس في مقدور البنوك الإسلامية العاملة في البلدان التي يسود فيها النظام المصرفي الربوي، إلا إضافة شرط مراقبة البنك لسير المشروع، الأمر الذي يأخذ مكانه في العقد كشرط يتفق عليه المتعاقدين. [5]

-المدقق الخارجي.

-الحد من النفقات الإدارية.

-ضمان أمانة العامل: يكون الإقراض المصرفي مقابل الفوائد المحددة مسبقا مدعوما برهن، عقار أو أصل آخر، و لكن التمويل الإسلامي على أساس المضاربة لا يقبل الضمان، لأن المال الذي يكون في يد العامل خاضع للربح و الخسارة، ولكن مال المضاربة في يد العامل يصير مضمونا رده في حالات التعدي والتقصير. وهذا يمكن أن يكون مدخلا لطلب ضمان من العامل أو رهن، ولا يكون للمصرف الإسلامي يد عليه إلا في حالات التعدي والتقصير. والذي يبرر هذا الطلب هو احتمال التعدي وقلة الأمانة. فصاحب المشروع طالب التمويل الذي لا

(1) - جما ل الدين عطية، البنوك الاسلامية بين الحرية و التنظيم، التقليد و الاجتهاد، النظرية و التطبيق، المرجع السابق، ص 112.

(2) - محمد نجاة الله صديقي، مشكلات البنوك الاسلامية في الوقت الحاضر، بحوث في النظام المصرفي الإسلامي، تحرير: رفيق يونس المصري، سلسلة أبحاث مركز الاقتصاد الإسلامي بجامعة الملك عبد العزيز (6) ، مركز النشر العلمي جامعة الملك عبد العزيز جدة، ط 1، 2003، ص 252.

(3) - محمد نجاة الله صديقي، مشكلات البنوك الاسلامية في الوقت الحاضر، بحوث في النظام المصرفي الإسلامي، المرجع السابق، ص 252.

(4) - عائشة الشرقاوي المالقي، البنوك الإسلامية، المرجع السابق، ص 340.

(5) - محمد نجاة الله صديقي، مشكلات البنوك الاسلامية في الوقت الحاضر، بحوث في النظام المصرفي الإسلامي، المرجع السابق، ص 253.