أولا: القوائم المالية المقترحة للإفصاح عن الصكوك المالية التي تصدرها المصارف الإسلامية.
القوائم المالية لصك صندوق الاستثمار
المركز المالي
البيان ... البيان
الأصول المتداولة ... الخصوم المتداولة
* النقدية الخزينة والبنوك ... الدائنون وحقوق الغير ... - نقدية بالخزينة ... -دائنون التوزيعات ... -نقدية لدي البنك المركزي ... -جاري مدير الاستثمار ... -حسابات نقدية أخرى ... -جاري دائن لأعضاء مجلس الإدارة
استثمارات متداولة في أوراق مالية ... الأرصدة الدائنة الأخرى ... -أوراق حكومية ... -مخصصات ... -أسهم محلية ... -مصروفات مستحقة ... -أسهم أجنبية ... -حسابات جارية دائنة أخرى ... -صكوك تمويل ... -أخرى ... -صكوك استثمار ... -وثائق استثمار ... -استثمارات أخرى
المدينون والأرصدة المدينة ... -مدينون وعملاء ... -جاري مدين الاستثمار ... -جاري أعضاء مجلس الإدارة ... -تأمينات الهيئة العامة لسوق المال ... -مدينون متنوعون
الأصول طويلة الآجل ... حقوق المساهمين ... -استثمارات طويلة الآجل ... -راس المال المدفوع ... -مصروفات مؤجلة ... -الاحتياطات ... -أصول ثابتة ... -أرباح (خسائر) مرحلة ... -صكوك المستثمرين
حساب توزيع الأرباح والخسائر (حالة وجود ربح)
حصة أصحاب الصكوك ... الأرباح مرحلة من سنوات سابقة
حصة المساهمين ... صافي الأرباح
احتياطي قانوني ... احتياطي نظامي ... احتياطات أخرى ... توزيعات علي المساهمين ... مكافأة أعضاء مجلس الإدارة ... مكافأة هيئة الرقابة الشرعية