في حدود مبلغ وذلك فيما يختص هذا ونتعهد بتسديد المبلغ المذكور عند أول طلب كتابي منكم مؤكدين فشل العميل في استيفاء التزاماته نحوكم تحت شروط العطاء الخاص بهذا الضمان.
يسري مفعول هذا الضمان من تاريخ إلى وأي طلب منكم لسداد المبلغ المذكور أعلاه أو جزء منه، يجب أن يكون كتابة في أو قبل وهو التاريخ الذي يعتبر فيه هذا الضمان لاغيًا، ولا مفعول له ويلزم إعادته لنا.
وتفضلوا بقبول فائق الاحترام،،،
عن بنك
ويلحظ أنّ خطاب الضمان الصادر من بنك السودان ينص على أن تعهّد البنك بتسديد المبلغ يكون عند فشل العميل في الوفاء بالتزاماته في حين أن النموذج الذي في الموسوعة سكت عن هذا.
1-خطابات الضمان النهائية:
هي تعهُّدات للجهة الحكومية ونحوها لضمان دفع مبلغ من النقود من قيمة العملية التي استقرّت على عهدة العميل، ويصبح الدفع واجبًا عند تخلف العميل عن الوفاء بالتزاماته، المنصوص عليها في العقد النهائي للعملية، بين العميل والجهة التي صدر خطاب الضمان لصالحها.
فهذه الخطابات خاصة بضامن حسن تنفيذ العقود المبرمة مع الهيئات الحكومية.
والتأمين النهائي يتراوح ما بين 5% و10% من قيمة العطاء وغالبًا ما يصدر البنك خطابات الضمان لمدد لا تتجاوز العامين (8) .
فيما يلي نموذج لخطاب ضمان نهائي منقول عن الموسوعة العملية والعلمية للبنوك الإسلامية:
خطاب ضمان نهائي رقم ( )
التاريخ:
السيد/
حيث إنّ السيد/قد رسا عليه توريد/مقاولة فإنّا نتعهد بأن نضمن لغاية مبلغ بمبلغ قيمةفي المائة من قيمة العقد، وأن ندفع هذا المبلغ عند أول طلب من قبلدون النظر إلى أية معارضة من قبل المتعهد، ويسرى مفعول هذا الخطاب لغاية وعليه فأية مطالبة بقيمته يجب أن تصلنا لغاية هذا التاريخ على الأكثر.
وإذا انقضى هذا التاريخ ولم يصلنا منكم أية مطالبة فإن تعهدنا ينتهي ويصبح هذا الخطاب لاغيًا بصفة نهائية.
بنك:
ويُلحظ أنّه لا فرق بين صيغة خطاب الضمان الابتدائي والنهائي إلا في الغرض الذي صدر من أجله، وأنّ كلاّ منهما تعهّد بضمان مبلغ وليس بأداء عمل.
2-خطابات ضمان لأغراض أخرى:
وبجانب هذين النوعين تصدر البنوك خطابات ضمان لأغراض أخرى مثل:
أ- خطابات ضمان للتمويل (عن دفعة مقدمة) .
قد تدفع بعض الجهات للمقاولين مبلغًا من المال لتيسر لهم العمليات الكبيرة المسندة إليهم، ويحصل هذا قبل بدء العمل فهو شبيه بالقرض، لذا تطلب الجهة الدافعة من المقاول خطاب ضمان من البنك بقيمة المبلغ المدفوع له.
ب- خطابات الضمان لتغطية التزامات متعهدي توزيع المنتجات.
ج- خطابات ضمان لصالح مصلحة الجمارك (9) .
د- خطابات ضمان لسحب بضائع من شركات الملاحة قبل تسلم مستندات الشحن.
هـ- خطابات ضمان للتأمينات المطلوبة لتغطية المكالمات التلفونية الزائدة ومكالمات الترنك (10) .
تلك كانت أنواع خطابات الضمان من حيث الغرض منها، وتنقسم خطابات الضمان أيضًا من حيث التغطية وعدمها ثلاثة أنواع:
1-خطابات الضمان غير المغطاة.
2-خطابات الضمان المغطاة تغطية كاملة.
3-خطابات الضمان المغطاة تغطية جزئية.
تصدر بعض البنوك خطابات ضمان للمتعاملين معها من غير أن تطلب منهم دفع أي مبلغ، لاطمئنانها إلى وفائهم بالتزاماتهم وهذه هي خطابات الضمان غير المغطاة.
وتطلب بعض البنوك من عملائها دفع نسبة من مبلغ الضمان نقدًا وتأخذ على الباقي ضمانًا عينيًا أو شخصيًا، وتتوقف نسبة الغطاء على مدى ثقة البنك في العميل (11) .
وفي السودان يُحدِّد البنك المركزي بالتشاور مع اتحاد المصارف السوداني الهامش النقدي الذي يحصل من العميل والمعمول به الآن هو:
10 -15% من قيمة الضمان للعطاءات والمقاولات.
25% من قيمة الضمان - حد أدنى - بالنسبة لخطابات الضمان الأخرى المتعلقة بشراء البضائع وغيرها.
ويلزم البنك المركزي البنوك بأن تتحصل على ضمانات كافية من عملائها بالنسبة للجزء المتبقي من الضمان (12) .
العمولة على خطابات الضمان:
تتقاضى البنوك علاوة على المصاريف التي تتحملها لإصدار خطابات الضمان عمولة في مقابل الضمان على النحو التالي:
عمولة خطاب الضمان الابتدائي دفعة واحدة في حدود أربع بالمائة تقريبًا.
عمولة خطاب الضمان النهائي تحسب العمولة حسب مدة الخطاب، سنة أو سنتين وهي في حدود 20% في السنة.
ويجوز للبنك تخفيض العمولة إلى النصف في حالة ما إذا كان الغطاء نقدًا، كما يجوز له تحصيل العمولة عن المدة كاملة (13) .
وفي السودان يُحدّد اتحاد المصارف مقدار العمولة من وقت لآخر والمعمول به في الوقت الحالي هو:
1-تخليص البضائع قبل وصول مستندات الشحن: